一、部门概况
(一) 部门(单位) 基本情况。
长沙商贸旅游职业技术学院是由长沙市人民政府主办、湖南省教育厅指导业务的全日制公办普通高等学校，坐落于长沙市雨花经济开发区的长沙职教基地。学校在60多年的办学实践中，探索确立了“立足长沙、服务‘三湘’（湘菜、湘商、湘旅）”的办学定位，被社会美誉为“商界黄埔”和“经理摇篮”。近年来，学校抢抓发展机遇，实现了整体跃升。2015年成为湖南省首批8所卓越高职院校建设单位之一。2019年，相继被认定为国家优质高等专科学校(简称“国家优质校”)和立项为中国特色高水平高职学校和专业建设计划(简称“双高计划”)建设单位。2022年7月被立项为湖南省楚怡高水平高职学校（a档）。
目前，学校全日制在校学生10426人，教职工541人，其中专任教师427人，专任教师高级职称占比达到35.4%，中青年教师基本具有博士或硕士学位。设有湘菜学院、湘商学院、湘旅学院、会计金融学院、文化创意学院、软件学院、马克思主义学院、公共课教学部、继续教育培训学院、创业就业指导中心等10个教学部门，并设有长沙市社科研究基地、长沙市统战理论研究基地、红色文化育人研究院、乡村振兴研究中心等研究机构。开设有31个专业，构建了“1 6”专业群体系（即以“餐旅会”专业群为重点，包括湘菜产业专业群、旅游服务业专业群、电子商务专业群、现代金融业专业群、文化创意专业群和软件技术专业群），形成了“湘菜特色、高端会务、智慧旅游、品牌会展”四大职业教育高端办学形态，深度对接以长沙区域为核心、覆盖湖南省、面向全国的餐饮、旅游、会展和现代金融商贸服务业的高端发展需求，为建设幸福长沙提供了人才支撑和智力支撑。
学校坚持以党的建设为引领，全面落实立德树人的根本任务，人才培养质量、社会声誉、办学水平得到社会的广泛认可。学校是湖南省党建工作示范校，拥有全国“党建工作样板支部”1个，省“党建工作标杆院系”1个、“样板支部”2个、工人先锋号1个、“党员示范岗”3个、“党务工作示范岗”2个、“双带头人标兵”1个、“青年教工党员示范岗”1个。省教育系统“先进基层党组织”1个。学校拥有国家级会展策划与管理专业教学资源库，是全国现代学徒制试点单位、国家“双师型”教师培养培训基地、国家现代服务业应用技术协同创新中心、国家示范性职教集团（湖南商贸旅游职教集团）、全国职业院校数字校园建设样板校。餐饮智能管理专业群立项为国家高水平专业群，餐饮智能管理专业群、大数据与会计专业群、电子商务专业群3个专业群入选楚怡高水平高职专业群。烹调工艺与营养、会计、旅游管理、会展策划与管理、市场营销5个专业被认定为国家骨干专业。近三年，获国家级教学成果奖1项，省级教学成果奖12项，其中省级教学成果特等奖2项。教师获国家级、省级职业能力和信息化比赛奖项35项，其中一等奖14项。
近年来，学校不断深化产教融合、校企合作，深度对接现代服务业办专业。学校陆续与世界500强企业京东集团在校成立京东·湘商学院，与京东集团共同运营微商事业部；建成了长沙市现代服务业公共实训基地，成立了中国（长沙）跨境电商综试区人才孵化基地；成立湖南湘菜产业学院，开发湘菜标准135个、湘菜新品和主题宴席产品655个；与华为技术有限公司共建华为云大数据产业学院，助力长沙建设国家重要先进制造业高地。先后对口帮扶吐鲁番职业技术学院和资兴市职业中专学校等5所院校，深得好评。师生连续6年服务全国两会的代表、委员，多次参加省市高端会务工作，均获得充分肯定，得到了国家级、省级主流媒体的广泛报道。学校毕业生就业率、就业质量均高于同类高校，历年毕业生初次就业率稳定在90%以上，本市就业率60%以上，用人单位满意度95%以上。学生在各级各类竞赛中获省级以上奖励192项，其中国家级9项，省级183项，获奖数在省内高职院校中名列前茅。学校在省教育厅组织的人才培养方案、学生专业技能、毕业生毕业设计等三大抽查中，均获得优异成绩。学校获评全国第六届黄炎培职业教育优秀学校奖，连续五届被授予普通高校就业创业工作“一把手工程”督查优秀单位，创业孵化基地被评为湖南省大学生创新创业示范孵化基地、省创新创业带动就业示范基地等。
2022年10月，学校第一次党代会明确提出今后五年跻身全国百强校的奋斗目标。为此，学校将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神及全国、全省职业教育大会精神，主动抬高坐标，奋勇争先，在全面服务“三高四新”战略定位和使命任务、大力实施“强省会”战略中实现高质量发展，着力培养更多优质的高素质技术技能人才，为建设现代化新长沙提供全方位人才和技能支撑，实现学校的再次跃升。
(二) 部门 (单位) 整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
1、财政拨款支出决算情况。
2022年度长沙商贸旅游职业技术学院一般公共预算财政拨款支出数为14893.23万元，2021年支出数为15442.49万元，本年支出较上年支出减少549.26万元，降幅3.56%，主要原因是我校落实财政政策，厉行节约，非必要不支出。
2022年度长沙商贸旅游职业技术学院一般公共预算财政拨款基本支出11626.29万元，占本年一般公共预算财政拨款支出的78.06%；一般公共预算财政拨款项目支出3266.94万元，占本年一般公共预算财政拨款支出的21.94%。
2、非财政拨款支出分析
我校的非财政拨款收支来源全部为事业收入，2022年的事业收入为5672.21万元。2022年度长沙商贸旅游职业技术学院事业支出数为5672.21万元，2021年支出数为9763.92万元，本年支出较上年支出减少4091.71万元，降幅41.91%，主要原因是我校落实财政政策，厉行节约，压缩经费支出。
3、我校整体支出主要用于维持学校基本运行支出、教学项目等支出、学校基建项目支出、教学和办公相关设备采购支出、教职工人员经费支出等方面。
二、一般公共预算支出情况
( 一) 基本支出
我校基本支出主要用于学校的人员经费、日常办公经费和运行维护经费的开支。三公经费严格按照上级支出要求进行控制管理，做到不超预算。三公经费、会议费、培训费的支出情况具体如下：
1、“三公”经费支出情况：
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少0.97万元，减少100.00%，减少的主要原因是2022年公务接待的预算和支出全部安排在财政专户资金支出。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少了20.00万元，减少了100.00%，减少的主要原因是公务用车购置费及运行维护费的预算和支出全部安排在财政专户资金支出。
2、会议费支出情况：
会议费财政拨款支出上年决算数为0万元，本年决算数为0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。
3、培训费支出情况：
培训费财政拨款支出上年决算数为6.10万元，本年决算数为58.22万元。比上年增加52.12万元，增加854.43%，主要是因为本年度培训费开支含专项支出：中央专项—教师素质提高和学校双高计划培训，该两项培训合计开支为53.22万元；教育综合发展专项5万元。
(二) 项目支出
1、2022年我校项目支出合计6460.10万元，占我校2022年总支出的31.41%，其中财政拨款项目支出3266.94万元，自筹资金项目支出3193.16万元。2022年我校项目支出主要用于以下项目：网信中心机房基础设施升级改造项目、学生奖助学金项目、学院电力增容项目、学校楼栋内墙维修改造、二级学院门厅改造项目、空乘专业校企合作项目、软件学院校企合作项目等支出。
2、财政拨款项目支出3266.94万元，主要用于我校双高建设项目、科研课题支出和学生奖助学金支出等。其中公共专项资金支出397.44万元，主要为：2022学生资助专项资金项目，3.77万元；人社局拨市级高校毕业生创业扶持资金，61.2万元；春节离退休干部慰问经费，0.9万元；秋季学期高校国家助学金，152.68万元；2022年学生资助国家资金，16.77万元；2022年学生资助专项资金，162.12万元。
3、我校所有项目资金都遵照上级文件要求、根据我校专项资金管理制度、科研经费管理制度等管理制度和办法，依规依程序使用。①我校在项目招投标、项目执行调整、项目竣工验收阶段都严格按照《长沙商贸旅游职业技术学院采购管理办法》执行，确保项目执行全过程管理。②我校有专门的行政管理部门对各大基建项目进行实时监督管理，确保各项工作的有序顺利进行。 ③根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》和《湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件要求，我校成立了绩效评价领导小组，组长负责绩效评价工作组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查项目支出绩效完成情况。 ④我校有完整的项目内控制度，有《长沙商贸旅游职业技术学院基本建设项目现场施工管理办法》，对项目进行监督管理。
三、项目组织实施情况
( 一) 项目组织情况分析。
我校在项目招投标、项目执行调整、项目竣工验收流程都严格按照《长沙商贸旅游职业技术学院采购管理办法》执行，确保项目执行全过程管理。采购流程具体按以下程序进行：
1、立项及预算。采购申请人（提出采购申请的使用部门、个人或业务主管部门称为采购申请人，下同）根据工作需要，按学校经费支出管理办法报有关领导审批或经学校有关会议决定立项。采购申请人根据立项报告提出项目采购清单，注明项目相关参数，如规格、数量、性能、型号，项目预算及经费来源。
2、采购申请和采购方案审定。采购申请人向财务处提交项目采购立项报告及清单，填写《长沙商贸旅游职业技术学院政府采购申请审批表》，报学校财务处。
3、造价咨询。学校财务处委托有资质代理公司对项目进行造价，对造价报告会签确认。
4、拟定采购公告。财务处根据审定后的方案拟制采购公告。（限额标准以上的采购项目，按照长沙市政府采购相关文件要求委托具有招标代理资质的公司进行）。
5、政府采购信息发布。财务处在学校公开发布采购公告并公示。
6、政府采购文件的报名。财务处在采购公告规定的时间和地点接受报名；组织有关部门审核供应商资质。
7、组建评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组。财务处根据有关规定组建评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组（评委会、谈判小组、询价小组成员一般由政府采购办成员和有关技术、经济等方面的专家以及用户代表共3-7人组成）。
8、组织评审。财务处在采购文件规定的时间和地点组织评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组评审，纪检监察审计室派人担任监委。
9、推荐中标人或成交商及公示。根据评标委员会、竞争性谈判小组或者询价小组的评审意见，推荐中标或成交候选人并公示。
10、发出中标或成交通知书。公示期满后财务处向中标人或成交人发出中标或成交通知书，并通知未中标或未成交单位。
11、与中标人或成交人签订合同（附件二）。发出中标或成交通知书后一个月以内，使用部门作为合同经办部门根据采购资料按学校合同管理办法办理与中标人或成交人签订合同的相关手续。
12、履行合同。使用部门负责合同履行的组织协调工作，计财处、纪检监察审计室监督中标人或成交人履行合同。
13、组织验收（附件三）。使用部门按照有关规定组织项目验收。
14、结算付款。中标人或成交人按学校有关程序办理结算付款手续。
( 二) 项目管理情况分析。
1、我校在项目招投标、项目执行调整、项目竣工验收流程都严格按照《长沙商贸旅游职业技术学院采购管理办法》执行，确保项目执行全过程管理。
2、我校有专门的行政管理部门对各大基建项目进行实时监督管理，确保各项工作的有序顺利进行。
3、根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》和《湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件要求，我校成立了绩效评价领导小组，组长负责绩效评价工作组织领导和具体实施。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查项目支出绩效完成情况。
4、我校有完整的项目内控制度，有《长沙商贸旅游职业技术学院基本建设项目现场施工管理办法》，对项目进行监督管理。具体职责为：（1） 根据项目签订的合同、工程量清单和设计方案依法管理项目现场施工。（2）明确的项目管理工作人员负责管理施工单位现场施工和监理单位日常监管工作，并记录工程建设项目管理日志。（3）明确的项目负责人和管理工作人员负责管理工程建设项目施工的安全文明施工、质量和进度检查等工作，负责落实督促、检查监理人员对工程安全、质量和进度监管的情况。（4）由后勤与基建管理处牵头，同使用部门定期召开现场施工协调会，施工单位、监理单位和设计单位参与，并做好相关会议记录,如会议涉及弱电工程，还需实训处参加。（5）与工程监理监督施工单位严格按施工规范及操作规程进行作业，并协调处理工程中出现的技术问题和管理问题，对施工中的质量和安全隐患等问题，一经发现及时处理，并按规定程序上报。（6）保证施工过程中工作程序的完整、完备，收集归档施工单位和监理单位的资料。
四、资产管理情况
1、成立了由曹立村副校长总负责，王胜处长、李峥嵘副处长分管的“资产管理领导小组”，具体负责本单位资产的申报、采购、使用、处置、清查等过程中的监督任务。建立健全资产管理制度，修订《长沙商贸旅游职业技术学院国有资产管理办法》，合理配置、有效使用国有资产，提高资产使用率，保障资产的完整和安全。
2、按照长沙市财政局要求，根据中共长沙市委办公厅《关于印发长沙市2022年重大项目投资计划的通知》、双高计划建设项目建设进程，充分了解、全面掌握各部门（二级学院）资产配置需求，科学、合理、完整编制我校2022年资产配置预算调整和2023年度资产配置预算，保障学校各项重大建设项目的顺利实施。
3、为落实长沙市财政局报告国有资产管理情况制度要求，积极开展2021年资产年报和2022年资产月报报送工作，按时保质报送资产年报和月报表。
4.根据《长沙市市级行政事业单位不动产清查暨权属登记专项工作方案》（长财资产〔2021〕71号)部署，市盘活“三资”专班委托湖南大宇联合会计师事务所对我校不动产（圭白路校区、韶山路校区、劳动西路校区)使用管理及权属登记情况进行现场核查，解决我校不动产部分历史遗留问题。
5、切实做好我校国有资产清查盘点工作。对我校的基本情况、财务情况以及国有资产进行全面清查和核实，真实、完整地反映资产管理和财务状况，为加强资产管理和预算管理提供数据支撑，为以后编制年度预算、加强资产收益管理创造条件。
6、强化资产处置事前评估论证，加强资产报废过程管理，严格规范资产报废程序，加强对设备和家具的日常维护和维修，避免资产的闲置和浪费。
五、政府性基金预算支出情况
无。
六、国有资本经营预算支出情况
无。
七、社会保险基金预算支出情况
无。
八、部门整体支出绩效情况
总结归纳本部门“四本预算”支出的绩效目标完成情况，实 现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以 预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从 运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力 和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
九、存在的问题及原因分析
1、预算编制不够全面，主要涉及部分基建项目资金及课题经费，因其具有一定的不可控性，故未纳入年初预算范围，影响整体预算编制的准确率，预算编制准确率有待进一步提高。
2、项目建设进度有待加快，项目资金的下达存在不及时的情况，导致项目支出率较低。部分专项资金下达时间晚，例如十一月底、十二月底才下达，造成资金使用时间紧迫，支付困难加大。个别部门在项目执行后报账不积极，导致部分项目实际已经执行，但是在财务上未支付项目进度款。
3、校园建筑及设施设备陈旧，影响到学校的规模扩大及进一步发展。有待进一步改善学校办学条件，满足全体教职工及全校学生对内涵教育的需求，促进学校可持续高速发展，努力打造与国家双高校相匹配的优质职业教育。
4、 资产管理过程中存在部分实训室设备，学生在使用过程中不够爱惜，导致资产维修、维护频繁。
十、下一步改进措施
1.建立科学完善的预算管理流程，准确编制预算，紧紧围绕业务活动，以经济有效的投入达成业务管理事项，组织各个业务部门参与预算编制，建立完整的预算编制底稿，尽可能的编制完整准确的预算。
2.增强预算管理，每月督促、提醒资金使用部门，尽量做到各项资金支出在月度间平衡，避免年底项目资金集中支付的情况；对于部分年底才能下达的资金指标，让各相关部门提前做好支付材料准备，当指标下达后及时提交支付，避免因时间紧迫而导致指标过期收回不能支付。
3、加大校园环境提质改造的力度，争取在有限的经费支出范围内，将资金用在刀刃上，达到最大、最好的校园环境改善效果。
4、加强学生爱护实训室设备等公共财产的理念教育，在校园公共场所及班级教育中加大爱护公共财物的宣传。逐步提高学生爱护国有资产的意识。 资产管理员定期对二级学院及各部门师生进行培训。
十一、绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评结果拟按照财政要求在我校凯发k8网站官网上，校务公开-公开信息栏目公开。
附件1：部门整体支出绩效评价基础数据表
附件2：部门整体支出绩效自评表
